Estimador de IRPF por venta de vivienda
IRPF estimado antes de exenciones
14.980,00 €
Tipo efectivo estimado: 21,4 %
- Ganancia patrimonial
- 70.000,00 €
- IRPF estimado antes de exenciones
- 14.980,00 €
- Plusvalía municipal (IIVTNU)
- No calculada
- Importe tras IRPF estimado
- 235.020,00 €
La plusvalía municipal no está incluida: exige el valor catastral del suelo y la ordenanza de tu ayuntamiento.
Sobre una ganancia introducida de 70.000,00 €, el cálculo aplica de forma progresiva la escala del ahorro publicada para IRPF 2025 y estima 14.980,00 €. Al indicar vivienda habitual, comprueba si te corresponde una exención por reinversión o por edad; no se aplica automáticamente porque faltan esos datos.
Referencia fiscal: escala estatal y autonómica del ahorro publicada por la Agencia Tributaria para IRPF 2025. Para una venta en otro ejercicio, contrasta la escala aplicable.
Preguntas frecuentes
¿Qué calcula este estimador de venta de vivienda?
Estima el IRPF de una ganancia patrimonial aplicando por tramos la escala del ahorro publicada por la Agencia Tributaria para IRPF 2025. El resultado se muestra antes de posibles exenciones.
No calcula la plusvalía municipal (IIVTNU), porque para ello hacen falta datos que este formulario no pide: entre otros, el valor catastral del suelo y las reglas del ayuntamiento.
¿Qué importes debo introducir para estimar la ganancia?
El valor de adquisición incluye el precio de compra y los gastos e inversiones acreditables que correspondan. El valor de transmisión parte del precio de venta y descuenta los gastos inherentes a la venta satisfechos por el transmitente.
La diferencia positiva entre ambos valores es la ganancia sobre la que este estimador aplica la escala del ahorro. Conserva facturas y justificantes para el cálculo real de la declaración.
¿Qué tramos de IRPF se aplican a la ganancia estimada?
Como referencia para IRPF 2025, la escala conjunta del ahorro publicada por la Agencia Tributaria es progresiva:
- 19% hasta 6.000 €.
- 21% entre 6.000 y 50.000 €.
- 23% entre 50.000 y 200.000 €.
- 27% entre 200.000 y 300.000 €.
- 30% a partir de 300.000 €.
Si la transmisión corresponde a otro ejercicio fiscal, verifica la escala vigente de ese año antes de tomar decisiones.
¿Por qué no se calcula la plusvalía municipal?
El IIVTNU grava el incremento de valor del terreno urbano y depende del valor catastral del suelo, del periodo de generación, del método aplicable y de la ordenanza municipal. Calcularlo únicamente con el precio de compra y de venta produciría una cifra sin fundamento.
¿Ser vivienda habitual puede reducir el IRPF?
Sí. Puede existir exención por reinversión en otra vivienda habitual y, en determinados casos, por transmisión de vivienda habitual por mayores de 65 años. El estimador no aplica estas exenciones automáticamente porque necesita información adicional para comprobar sus requisitos.
¿Qué ocurre si el resultado es una pérdida?
Si el valor de transmisión introducido es inferior al de adquisición, este cálculo no genera cuota de IRPF por ganancia. La pérdida puede tener efectos de compensación en el IRPF conforme a sus reglas. La situación del IIVTNU debe contrastarse separadamente.
¿Dónde puedo contrastar el cálculo?
Para la tributación de la ganancia consulta la información de la Agencia Tributaria. Para la plusvalía municipal consulta la sede electrónica del ayuntamiento donde se encuentre el inmueble.